Анализ деятельности гостиницы "Стадион Шахтер" — страница 16

  • Просмотров 8624
  • Скачиваний 74
  • Размер файла 76
    Кб

вывод о том, что процесс работы организации не достаточно структурирован. Администраторы перегружены различными должностными обязанностями. Предлагается ввести должность офис-менеджера (секретаря) для приема и распределение входящих звонков. Это поможет также без потерь пережить время отсутствия того или иного сотрудника на рабочем месте. 2.3 Основные технико-экономические показатели деятельности гостиницы «Стадион

Шахтер» Данные, отражающие основные технико-экономические показатели за 2007 и 2008гг приведены в таблицах. Таблица 2.3 Технико-экономические показатели работы гостиницы «Стадион Шахтер» за 2007 год № п-п Показатели Прогноз Факт Выполн. плана Отклонение от прогноза тыс.руб % 1 2 3 4 5 6 7 1 Объем выполненных работ, услуг тыс.руб 57404 37167 0.65 -20237 -35.25 2 Основные средства и нематериальные активы, тыс.руб 46162 52533 1.14 6371 13.80 3 Численность работающих

всего, чел. 41 36 0.95 -5 -5.49 в т.ч. обслуживающий персонал 72 68 0.94 -4 -5.56 управленческий персонал 19 18 0.95 -1 -5.26 4 Фонд оплаты труда, тыс.руб. 413 240 0.58 -173 -41.89 5 Затраты производства, тыс.руб. 29609 17623 0.60 -11986 -40.48 6 Балансовая прибыль (убытки), тыс.руб. 27795 19544 0.70 -8251 -29.69 7 Налогооблагаемая прибыль, тыс. руб. 26318 19557 0.74 -6761 -25.69 8 Чистая прибыль, тыс. руб. 20066 15502 0.77 -4564 -22.74 9 Рентабельность производства, тыс. руб. 0.94 1.11 1.18 0.17027 18.14 Анализ основных

технико-экономических показателей предприятия гостиница «Стадион Шахтер» проводился по каждому показателю, определяются причины отклонения от прогнозного уровня с помощью факторного анализа, позволяющего рассматривать влияние отдельных факторов на общее изменение по исследуемому показателю. Таблица 2.4 Технико-экономические показатели работы гостиницы «Стадион Шахтер» за 2008 год № п-п Показатели Прогноз Факт Выполн.

плана Отклонение от прогноза тыс. руб % 1 2 3 4 5 6 7 1 Объем выполненных работ, услуг, тыс.руб 66131 57404 0.87 -8727 -13.20 2 Основные средства и нематериальные активы, тыс.руб 44067 46162 1.05 2095 4.75 3 Численность работающих всего, чел. 45 41 0.96 -4 -4.21 в т.ч. обслуживающий персонал 75 72 0.96 -3 -4.00 управленческий персонал 20 19 0.95 -1 -5.00 4 Фонд оплаты труда, тыс.руб. 350 413 1.18 63 18.00 5 Затраты производства, тыс.руб. 17503 29609 1.69 12106 69.17 6 Балансовая прибыль (убытки), тыс. руб. 48628 27795 0.57

-20833 -42.84 7 Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб. 47872 26318 0.55 -21554 -45.02 8 Чистая прибыль, тыс. руб. 36447 20066 0.55 -16381 -44.94 9 Рентабельность производства, тыс. руб. 2.78 0.94 0.34 -1.84 -66.21 По объему реализованной продукции в 2007 году план был выполнен на 65%, а в 2008 году, на 87%. Относительное отклонение в 2007 году составило -20237 тыс. руб., что аналогично -35,25% относительного отклонения от плана. В 2008 году абсолютное отклонение составило уже меньшую сумму, а именно -8727